Чем занимается компания?
Основная деятельность не должна быть запрещённой. Смотрим устав, описание бизнеса и структуру выручки — на нескольких языках.
Знания
Шариатский скрининг компании
Скрининг отвечает на первый вопрос любого исламского банка: допустима ли компания для финансирования. Он проверяет деятельность, доходы и баланс по критериям AAOIFI — и показывает, что мешает и как это исправить.
По документам, а не со слов Пять понятных статусов Основание у каждого пункта
Что проверяется
Четыре вопроса скрининга
Откуда доходы?
Доля недопустимого дохода — процентов и выручки от запрещённых товаров — должна быть небольшой, а сам этот доход подлежит очищению.
Как устроен баланс?
Процентный долг и процентные депозиты и вложения не должны превышать установленных долей от активов.
На что нужны деньги?
Финансируемый актив или цель тоже должны быть допустимыми — даже у допустимой компании.
Результат
Пять статусов скрининга
- Пройден
Все пункты в пределах критериев.
- Пройден при условии очищения
Критерии соблюдены, но небольшая часть дохода недопустима и должна быть очищена.
- Требуется уточнение
Есть спорный пункт: например, деятельность, о которой нужно больше сведений.
- Не пройден
Нарушен хотя бы один критерий. Отчёт называет, какой, и что можно изменить.
- Недостаточно данных
Нужного показателя нет в документах. Мы его не угадываем, а называем, что догрузить.
Очищение
Что такое очищение дохода
Зачем
Если небольшая часть дохода получена недопустимым путём — например, проценты на остаток по счёту, — эту сумму не оставляют себе, а направляют на благотворительность.
Как это видно в отчёте
Отчёт рассчитывает сумму к очищению по документам и показывает, подтверждено ли очищение. Подтверждающий документ можно догрузить.
Частые причины
Почему компании не проходят скрининг с первого раза
Процентный кредит
Крупный банковский кредит под процент на балансе. Решение — план рефинансирования исламским инструментом.
Депозиты под процент
Свободные деньги размещены на обычных депозитах. Их можно перевести в допустимые инструменты.
Смешанная выручка
Часть выручки — от запрещённых товаров, например в рознице. Важны доля и возможность её исключить.
Нет разбивки доходов
В отчётности нельзя отделить процентный доход от прочего. Результат — «недостаточно данных».
Процентные неустойки
В договорах с покупателями — пеня в виде процента в пользу компании. Условия можно переписать.
Устаревшая отчётность
Последний доступный год слишком давний, чтобы судить о текущем положении. Нужна свежая отчётность.
Чем наш скрининг отличается
Мы строим скрининг так, чтобы банку не приходилось переделывать его заново, а компании — гадать, что не так.
- Документы
- Показатели — из отчётности и договоров, со ссылкой на источник.
- Основание
- Каждый пункт ссылается на положение стандарта AAOIFI или честно говорит, что прямого текста нет.
- Рекомендации
- Не только «нет», но и что изменить, чтобы пройти.
- Один отчёт
- Его можно передать нескольким банкам с вашего согласия.
Вопросы
Скрининг — это фетва?
Нет. Это предварительная автоматическая оценка по критериям AAOIFI. Окончательное заключение даёт шариатский совет банка или фонда.
Какие документы нужны для скрининга?
Финансовая отчётность за последний год (баланс и отчёт о прибылях и убытках), устав, а при наличии займов — договоры финансирования. Полный список — в кабинете.
Может ли банк применить свои критерии?
Да. Отчёт AMANAH всегда строится по критериям AAOIFI, а подключённый институт может дополнительно смотреть заявку через свой профиль скрининга.
Что делать, если скрининг не пройден?
Отчёт покажет причину и путь исправления. После изменений и новых документов оценку можно обновить.